Warning: session_start() [function.session-start]: open(/var/www/nelvin/data/mod-tmp/sess_b27780b71e5d5e16dd78158c20c6ec82, O_RDWR) failed: Permission denied (13) in /var/www/nelvin/data/www/ebooktime.net/index.php on line 7

Warning: session_start() [function.session-start]: Cannot send session cookie - headers already sent by (output started at /var/www/nelvin/data/www/ebooktime.net/index.php:6) in /var/www/nelvin/data/www/ebooktime.net/index.php on line 7

Warning: session_start() [function.session-start]: Cannot send session cache limiter - headers already sent (output started at /var/www/nelvin/data/www/ebooktime.net/index.php:6) in /var/www/nelvin/data/www/ebooktime.net/index.php on line 7

Warning: file_get_contents(files/survey) [function.file-get-contents]: failed to open stream: No such file or directory in /var/www/nelvin/data/www/ebooktime.net/index.php on line 82
8.5. План грошових надходжень Івиплат : Бізнес-планування : Бібліотека для студентів

8.5. План грошових надходжень Івиплат


Повернутися на початок книги
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 
15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 
30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 
45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 

Загрузка...

3 метою планування руху готівки підприємства складають план грошових надходжень і виплат.

План грошових надходжень і виплат можна розробляти за методикою складання форми № 3 фінансової звітності — Звіту про рух грошових коштів.

План грошових надходжень і виплат складається на такі самі терміни, як і попередній план (табл. 8.8).

Цей плановий документ дає можливість визначити, скільки коштів і на що буде витрачено, коли підприємство відчуватиме дефіцит, скільки потрібно позичати на ці періоди, з’ясувати, коли їх потрібно повернути. При ситуації, коли виникає надли-шок готівки, спланувати, як максимально ефективно викорис-тати її. План грошових надходжень і виплат має забезпечити ліквідність та платоспроможність підприємства, тобто постійну наявність на рахунку підприємства коштів, достатніх для опла-ти його зобов’язань.

Таблиця 8.8 План руху грошових коштів

 

            1-й рік            2-й рік

Показник        1          2          3          4          5          6          7          8          9          10        11        12       

            I

KB      II

KB      III

KB      IV

KB     

 

А. Готів-кові кош-ти на початок місяця                                                                                                                                                                                                            

Б. Грошо-ві надход-ження -усього                                                                                                                                                                                                        

у т. ч.:                                                                                                                                                                                                        

виторг від продажу                                                                                                                                                                                                          

надход-ження на рахунки від прода-жу в кре-дит позички                                                                                                                                                                                                              

інші

надход-ження                                                                                                                                                                                                                  

Продовження табл. 8.8

 

            1-й рік            2-й рік

Показник        1          2          3          4          5          6          7          8          9          10        11        12       

            I

KB      II

KB      III

KB      rv

KB     

В. Грошо-ві платежі на

сторону -усього                                                                                                                                                                                                                

у т. ч.:                                                                                                                                              

прид-бання товарів                                                                                                                                                                                                         

заробітна плата                                                                                                                                                                                                                

нара-хування та подат-ки на заробітну плату                                                                                                                                                                                                              

рентні платежі                                                                                                                                                                                                                  

платежі за кому-нальні послуги                                                                                                                                                                                                            

рекламні витрати                                                                                                                                                                                                             

страхові

платежі                                                                                                                                                                                                                 

прид-бання машин та устат-кування                                                                                                                                                                                                                

виплата боргу та про-центів                                                                                                                                                                                                                 

192

 

Продовження табл. 8.8

 

Показник        1-й рік            2-й рік

 

            1          2          3          4          5          6          7          8          9          10        11        12       

            I

KB      II

KB      III

KB      rv

KB     

інші платежі                                                                                                                                                                                                          

гроші, що

взяті на

потреби

власни-

ків

бізнесу                                                                                                                                                                                                                   

Г. Чис-тий потік готівки (Б-В)                                                                                                                                                                                                               

Д. Го-

тівкові

грошові

кошти на

кінець

періоду

(А + Г)                                                                                                                                                                                                                   



Warning: Unknown: open(/var/www/nelvin/data/mod-tmp/sess_b27780b71e5d5e16dd78158c20c6ec82, O_RDWR) failed: Permission denied (13) in Unknown on line 0

Warning: Unknown: Failed to write session data (files). Please verify that the current setting of session.save_path is correct (/var/www/nelvin/data/mod-tmp) in Unknown on line 0